Взыскание дебиторской задолженности

Взыскание дебиторской задолженностиДавайте сначала разберемся с терминологией, прежде чем приступим к рассмотрению процесса взыскания дебиторской задолженности.

Каждая компания имеет дебиторские долги. Таким образом, дебиторы — это контрагенты, вовремя не расплатившиеся за оказанные услуги, приобретенные товары, сделанные работы.

Дебиторская задолженность – это сумма денежных средств, не оплаченная фирме за оказанные услуги, приобретенные товары, выполненные работы. Данный термин принадлежит бухгалтерской сфере, а не правовой. Однако взыскивать подобные долги имеют право лишь арбитражные суды в соответствии с действующим законодательством.

Дебиторская задолженность зачастую возникает по различным причинам. Это может быть и нежелание должника выплачивать оговоренную сумму, финансовая несостоятельность дебитора, а может и споры, которые возникли между компаниями в отношении взаимных обязательств.

В принципе дебиторские долги можно разделить на некоторое количество видов:

  • нормальная дебиторская задолженность — это задолженность, по которой срок выплаты еще не настал;
  • просроченная задолженность — это задолженность, срок оплаты которой прошел;
  • сомнительная задолженность — это задолженность, не выплаченная в срок и не обеспеченная гарантией банка либо залогом;
  • безнадежная задолженность – это та сумма задолженности, которую невозможно оплатить в соответствии с существующими реальными причинами.

Если фирма имеет большое количество дебиторских долгов, то такое положение дел негативно сказывается на ее деятельности. В связи с этим, происходит снижение оборачиваемости активов, снижаются показатели платежеспособности.

Каждый предприниматель имеет положение, связанное с состоянием дебиторской задолженности. В таком документе прописывается алгоритм действия юридического отдела на предприятии, если возникнет ситуация дебиторских долгов, также порядок списания таких долгов с баланса и другие важные моменты, касаемо работы с контрагентами.

Эффективное управление дебиторской задолженностью – важная часть собственного финансового менеджмента на каждом частном предприятии.

Основные методы взыскания дебиторской задолженности

Данную задолженность можно взыскать как на добровольной основе, так и в принудительном порядке. Если задолженность погашается первым методом, то стороны самостоятельно сходятся на решении о погашении долга и сумме выплаты штрафных сумм за просроченный платеж.

Стоит отметить, что принудительно дебиторская задолженность может быть взыскана только через арбитражный суд. Чтобы предприятие получило положительное решение в отношении своего иска, оно должно предоставить в суд неоспоримые доказательства того, что у них есть долг.

1. Договорный метод

Вести переговоры можно только с лояльным контрагентом. Бывают такие случаи, когда контрагент не помнит, поэтому своевременно не оплачивает свой долг. В подобных ситуациях компания может отправить своему должнику претензию в письменном виде, чтобы тот заплатил образовавшийся долг.

2. Возврат долга через суд

Не всегда урегулирование спора возможно без привлечения каких-либо третьих лиц. Иногда должник напрочь отказывается оплатить задолженность или у него нет на данный момент свободных денежных средств. Тогда остается только одно, обратиться в суд. При признании дебитором своей задолженности можно применить упрощенный порядок судебного разбирательства. Стоит отметить, что решения по данным вопросам выносятся односторонне. Поэтому, присутствие обеих сторон в зале суда необязательно.

3. Привлечение коллекторов

Иногда, для того, чтобы взыскать дебиторскую задолженность с должника, приходится привлекать коллекторов, которые имеют свои методы воздействия на успешный возврат средств. Недостаток данного метода заключается в том, что за свои услуги такие коллекторские агентства примерно берут от 30 до 50% от всей суммы долга.

4. Обращение в правоохранительные органы

Использование такого метода подразумевает под собой совершение должником противоправных действий. К таким действиям можно отнести мошенничество различных разновидностей.

Основные этапы взыскания дебиторской задолженности

1. Мониторинг такой задолженности.

2. На втором этапе происходит оповещение должника.

3. На третьем этапе сначала готовится официальное письмо, а затем отправляется должнику.

4. Составление искового заявления о взыскании задолженности.

5. Направление уведомления, что дело передано в суд.

6. На шестом этапе пакет документов передается в юридический отдел банка.

7. На заключительном этапе происходит проведение судебного заседания.

Для того, чтобы не допустить подобную ситуацию и не бороться за взыскание дебиторской задолженности, как финансовым, так и юридическим отделам частных предприятий следует перед заключением договора с контрагентами изучить их. Лучше всего отдавать предпочтение уже проверенным и надежным партнерам, с которыми они сотрудничают на протяжении многих лет.